Diplomado en Derecho Empresarial

Módulo I - El marco constitucional de la empresa
Objetivo:
Familiarizar al alumno en el campo del ejercicio de las facultades de las autoridades
administrativas que se ejercen sobre la empresa, de dónde provienen y cómo se regulan en ley.

Temario:
1. Análisis de las Garantías Constitucionales que asisten a la empresa
1.1 Libertad de actividad
1.2 Libertad de concurrencia a mercados
1.3 Legalidad (fundamentación y motivación de los actos)

2. Facultades del Ejecutivo en materia económica
2.1. Análisis del artículo 131 constitucional en materia de comercio exterior y sus diferencias con el artículo 31 fracción IV constitucional (el doble origen de las contribuciones)
2.2. Análisis del artículo 89, fracción I constitucional
2.2.1 La facultad de iniciar y promulgar las leyes
2.2.2 La facultad reglamentaria y su límite en relación con la ley
2.2.3 La facultad de emitir Decretos
2.3. Análisis de los artículos 16, 21 y 22 Constitucionales
2.3.1 La facultad de practicar visitas domiciliarias y los fundamentos de la revisión de gabinete
2.3.2 La facultad de sancionar (la multa administrativa, como sanción económica y como crédito fiscal: diferencias constitucionales de su origen)
2.3.3 La facultad de perseguir delitos
2.3.4 Los actos administrativos del Ministerio Público como actos de autoridad y su constitucionalidad

3. Análisis de la Ley Federal de Procedimiento Administrativo
3.1 Conformación legal de la Administración Pública Federal y los Reglamentos Interiores de las Secretarías de Estado. Facultades de las autoridades en sus relaciones con los particulares (régimen de autoridad y régimen de libertad)
3.2 El acto administrativo como autocontrol de los actos del ejecutivo; elementos y requisitos; fundamentación y motivación y alcances de las notificaciones
3.2.1 El acto administrativo como hecho jurídico involuntario (acto de autoridad) y como acto jurídico unilateral y bilateral (cláusulas o régimen exorbitante del derecho civil)
3.2.2 El acto administrativo y su vínculo al cumplimiento de las facultades de las autoridades
3.3 Nulidad y anulabilidad del acto administrativo
3.4 Extinción del acto administrativo
3.5 Estudio general de las infracciones administrativas, los delitos y las penas en materia empresarial
3.5.1 La responsabilidad penal de la persona jurídica
3.5.2 La obligación de reparar el daño de la persona jurídica por los ilícitos cometidos por sus empleados en el desempeño de su servicio
3.5.3 La sanción penal como forma de disolución anticipada de la persona jurídica

4. Casos prácticos

Módulo II - Obligaciones fundamentales de la empresa en materia laboral y seguridad social
Objetivo:
Aprender el manejo o administración de los recursos humanos que las empresas requieren para
su operatividad desde su inicio hasta su terminación y que le permita evitar gastos innecesarios
y pérdidas económicas en caso de juicios laborales, permitiéndole mantener su prestigio
corporativo en el mercado.

Temario:
1. El mejor inicio de las relaciones laborales
1.1 Celebración del contrato
1.2 Contratos que legalmente se pueden celebrar
1.2.1. Contrato por obra o tiempo determinado (características)
1.2.2. Contrato por tiempo indeterminado (características y cláusulas relevantes)
1.3 ¿Por qué son improcedentes los contratos de prestación de servicios profesionales y de comisión mercantil en las relaciones de subordinación?
1.4 Condiciones de trabajo mínimas que debe contener un contrato laboral tanto de trabajadores de planta, como de confianza, mujeres y menores en su caso
1.5 Obligaciones de seguridad social que generan
1.5.1. Afiliación al IMSS de los trabajadores contratados
1.5.2. Pago de cuotas obrero patronales para el pago de los seguros del régimen obligatorio del IMSS
1.5.3. Pago de aportaciones al INFONAVIT y créditos habitacionales
1.5.4. Cuentas individuales del SAR

2. Suspensión de las relaciones laborales
2.1 ¿Por qué se suspenden los contratos de trabajo?
2.2 Efectos de la suspensión
2.3 Supuestos en que se presenta
2.4 Tiempos en que surte efectos según el supuesto
2.5 Consecuencias en materia de pago de cuotas obrero-patronales y aportaciones habitacionales y del SAR

3. Importancia de contar con el reglamento interior de trabajo dentro de la negociación
3.1 Único documento con el cual se pueden reglamentar las condiciones de trabajo contenidas en los contratos
3.2 Único documento que permite aplicar sanciones
3.3 Contenido del reglamento
3.4 Documento idóneo para establecer las obligaciones de seguridad e higiene, para evitar accidentes de trabajo y sanciones por incumplimiento por parte de la autoridad laboral
3.5. Consecuencia del incumplimiento de las medidas de seguridad e higiene en los centros de trabajo desde el punto de vista de la seguridad social y los costos que representan para las empresas

4. Terminación de los contratos de trabajo
4.1 Importancia del manejo de la terminación de las relaciones laborales desde el punto de vista humano, legal y corporativo
4.2 Diversas formas de terminación
4.3 Rescisión de contrato
4.3.1 Supuestos legales
4.3.2 Procedimiento a seguir
4.3.3 Importancia de las actas administrativas
4.3.4 Contenido e importancia del aviso de rescisión
4.3.5 Pagos a cubrir
4.3.6 Obligaciones de seguridad social que se generan: presentación del aviso de baja y consecuencias por su omisión
4.4 Terminación unilateral por parte del patrón (despido injustificado)
4.4.1 Procedimiento a seguir para efectuarlo y evitar demandas innecesarias
4.4.2 Pagos a cubrir.
4.5 Terminación unilateral por parte del trabajador (renuncia)
4.5.1 Siempre por escrito
4.5.2 Pagos a efectuar
4.5.3 Supuestos para el pago de prima de antigüedad
4.5.4 Otras causas de terminación de las relaciones laborales y pagos correspondientes
4.5.4.1 Cumplimiento de contrato
4.5.4.2 Incapacidades permanentes derivadas de riesgos de trabajo
4.5.4.3 Estado de Invalidez derivados de enfermedades no profesionales
- Terminación colectiva
- Muerte del trabajador

5. Incumplimiento de obligaciones patronales con costo para la empresa
5.1 Obligaciones patronales cuya omisión tienen como consecuencia la imposición de multas por parte de la autoridad laboral
5.2 Obligaciones de seguridad social cuya consecuencia es el pago de créditos fiscales y multas
5.3 Delitos e materia laboral y su penalización
5.4 Delitos en materia de seguridad social y penas correspondientes

Módulo III - Obligaciones fundamentales de la empresa en materia fiscal
Objetivo:
Involucrar al alumno en el complicado mundo de los impuestos, para facilitarle su comprensión
por medio de un análisis global de los principios generales del derecho, en materia tributaria.

Temario:
1. Definición de las contribuciones: impuestos, derechos, aportaciones de seguridad social, contribuciones de mejoras

2. Elementos esenciales de los impuestos: sujeto, objeto, base gravable, tasa, cuota y tarifa

3. Obligaciones de los Contribuyentes: CFF, ISR, IMPAC, IVA y IEPS
3.1 Pago de contribuciones
3.2 Reglas de contabilidad
3.3 Dictamen fiscal
3.4 Firma electrónica avanzada
3.5 Obligaciones de no hacer

4. Infracciones y sanciones, delitos y penas en el código fiscal de la federación

Módulo IV - Obligaciones fundamentales de la empresa en materia de comercio exterior
Objetivo:
Conocer, analizar e interpretar las diversas disposiciones jurídicas que inciden directamente en
las operaciones de importación y exportación de la empresa, con el fin de prevenir sanciones
por parte de las autoridades competentes, así como para aplicar los diferentes medios de
defensa que en esta materia están a su alcance, eficientando así los negocios que se realicen a
nivel internacional.

Temario:
1. Elementos fundamentales del comercio exterior
1.1 Apertura comercial y sustitución de importaciones
1.2. Globalización y regionalismo

2. Aspectos constitucionales en materia de Comercio Exterior
2.1 El artículo 131
2.2 La facultad extraordinaria del Ejecutivo Federal
2.3 Análisis de los artículos 73, 76 y 89 de la Constitución Federal
2.4 La Importancia jurídico-práctica del artículo 133 constitucional

3. Régimen jurídico interno del comercio exterior
3.1 Ley de Comercio Exterior
3.1.1 Facultades de la Secretaría de Economía
3.1.2 La importancia para la empresa de las figuras legales del dumping, subvenciones, salvaguardas y regulaciones y restricciones no arancelarias
3.1.3 Las reglas de origen
3.2 Ley Aduanera
3.2.1 Facultades de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público
3.2.2 Despacho aduanero de mercancías
3.2.3 Derechos y obligaciones aduaneras de la empresa (Importador-Exportador)
3.2.4 El papel del agente aduanal
3.2.5 Aspectos documentales y fiscales del comercio exterior
3.2.6 Regímenes aduaneros
3.2.7 Infracciones y Sanciones
3.2.8 El PAMA
3.2.9 Medios de defensa
3.3 Otras disposiciones jurídicas vinculadas al comercio exterior
3.3.1 La ley de la tarifa del impuesto general de importación y exportación
3.3.2 Leyes fiscales (CFF, LIVA, LISR, LFD)
3.3.3 Leyes especiales (metrología y normalización, salud, inversión extranjera)
3.3.4 Decretos, acuerdos y resoluciones en materia de comercio exterior

4. Régimen jurídico internacional del comercio exterior
4.1 Ley sobre celebración de Tratados
4.2 La Organización Mundial del Comercio
4.3 El Tratado de Libre Comercio de América del Norte
4.4 Otros Tratados de Libre Comercio suscritos por México

Módulo V - Obligaciones fundamentales de la empresa en materia de normas oficiales Mexicanos
Objetivo:
Dotar al alumno de la información necesaria y transmitir el conocimiento de la relevancia que
tienen la normalización y la metrología para la empresa y la sociedad en general, misma que se
incrementa cada día en el ámbito nacional e internacional, como consecuencia de la
interrelación de las economías donde existen normas y estándares internacionalmente
aceptados que requieren de homologación, negociación, certificación, evaluación de la
conformidad y cumplimiento de ordenamientos legales nacionales e internacionales con serias
repercusiones legales para la empresa.

Temario:
1. ¿Qué son y cuál es la finalidad de las normas y estándares?

2. Las implicaciones para la empresa en materia del cumplimiento de las obligaciones legales en materia de normalización

3. La necesidad de la normalización en sus múltiples campos de aplicación

4. La ley Federal de metrología y normalización
4.1 Metrología
4.2 Normalización
4.3 Normas oficiales mexicanas
4.4 Normas mexicanas
4.5 Observancia de las normas
4.6 Comisión nacional de normalización
4.7 Comités consultivos nacionales de normalización
4.8 Organismos nacionales de normalización
4.9 Organismos de certificación
4.10 Unidades de verificación
4.11 Verificación y vigilancia

5. Facultades de la Procuraduría Federal del Consumidor (PROFECO) en materia de Normas Oficiales Mexicanas
5.1 Decreto por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley Federal de Protección al Consumidor

6. Las normas en el ámbito del comercio exterior
6.1 Ley aduanera
6.2 Ley de comercio exterior
6.3 Resolución que sujeta al cumplimiento de Normas Oficiales Mexicanas la importación de mercancías

7. La aplicación de las Normas y estándares en México y en el ámbito internacional

8. El capítulo de Normalización en los Tratados de Libre Comercio de los que México es signatario y su aplicación práctica

Módulo VI - Obligaciones fundamentales de la empresa en materia ambiental

Objetivo:
Familiarizar al alumno con la gran normatividad existente en materia de protección al medio
ambiente que debe cumplir la empresa y las consecuencias en caso de incumplimiento.

Temario:

1. Concepto de desarrollo sustentable: el marco ambiental de la empresa

2. Antecedentes y estructura del derecho ambiental mexicano
2.1. CPEUM
2.2. LEGEEPA
2.3. Leyes sectoriales, estatales y del DF en materia ambiental
2.4. Autoridades encargadas de la gestión ambiental federal y local

3. Instrumentos legales para la adecuada gestión ambiental de la empresa
3.1. Evaluación de impacto ambiental
3.2. Ordenamiento ecológico territorial y su relación con el uso de suelo
3.3. Licencia ambiental única
3.4. Sistemas de manejo ambiental: auditoría ambiental e ISO 14001

4. Obligaciones de la empresa en materia de aire
4.1 Descargas a la atmósfera
4.2 Fuentes fijas y fuentes móviles
4.3 Políticas y programas para la prevención de la contaminación atmosférica

5. Obligaciones de la empresa en materia de agua
5.1 Usos del agua. Límites para su aprovechamiento. Concesión y asignación
5.2 Derechos y obligaciones de los generadores de descargas de aguas residuales
5.3 Aguas domésticas, industriales y pluviales
5.4 El nuevo contexto de la Ley Nacional de Aguas

6. Obligaciones de la Empresa relativas a Residuos
6.1 Clasificación de los Residuos de conformidad con la LGPIR
6.2 Generación de residuos. Sujetos de la Ley
6.3 Manejo, traslado, transporte y disposición de los diferentes tipos de residuos
6.4 Importación y exportación de materiales y residuos en general

7. Responsabilidad en materia ambiental. El papel de la Procuraduría Federal de Protección al Ambiente.
7.1 Denuncia popular
7.2 Responsabilidad administrativa
7.3 Responsabilidad civil
7.4 Delitos ambientales

Módulo VII - Obligaciones fundamentales de la empresa en materia de competencai económica y protección al consumidor
Objetivo:
Que el alumno conozca, dentro del marco legal de la empresa, las conductas tipificadas en
ambas leyes y que pueden afectar sus estrategias de planeación de producción y mercadeo de
bienes y servicios.

Temario:
1. Antecedentes históricos
1.1 En Estados Unidos
1.2 En México

2. Principios económicos básicos
2.1 Demanda
2.2 Oferta
2.3 Punto de equilibrio de las curvas de oferta y demanda
2.4. Elasticidad de la oferta y la demanda
2.5. Mercados de competencia perfecta
2.6. Mercados de competencia imperfecta
2.7. Monopolio
2.8. Oligopolio

3. Mercado relevante
3.1. Producto relevante en Estados Unidos
3.2. Producto relevante en México
3.3. Mercado geográfico en Estados Unidos
3.4. Mercado geográfico en México
3.5. Mercado relevante en México

4. Ley Federal de Competencia Económica y su Reglamento
4.1. Disposiciones generales
4.2. De los monopolios y las prácticas monopólicas
4.3. De las concentraciones
4.4. De la Comisión Federal de Competencia
4.5. Del procedimiento
4.6. De las Sanciones.
4.7. Del recurso de reconsideración.

5. Ley Federal de Protección al Consumidor
5.1. Disposiciones generales
5.2. De las Autoridades
5.3. De la información y publicidad
5.4. De las promociones y ofertas
5.5. De las ventas a domicilio
5.6. De las operaciones a crédito
5.7. De las operaciones con inmuebles
5.8. De las garantías
5.9. De los contratos de adhesión
5.10. Del incumplimiento
5.11. De la vigilancia y verificación
5.12. De los procedimientos

Módulo VIII - La auditoría legal como medio de prevención de riesgos legales empresariales y la defensa legal de la empresa
Objetivo:
Después de haber conocido el alumno, en los módulos anteriores, las incidencias de la ley
dentro de la empresa, es menester que conozca los medios de prevención y manejo de
procedimientos de los conflictos legales empresariales.

Temario:
1. ¿Qué es la Auditoria Legal?
1.1 Metodología
1.2 Áreas a cubrir
1.3 Procedimiento
1.4 Elaboración de informes
1.5 Actualización

2. Los recursos administrativos, conforme a la Ley Federal de Procedimiento Administrativo

3. El recurso administrativo conforme a la Ley Federal de Competencia Económica

4. El recurso administrativo conforme al Código Fiscal de la Federación, la Ley del IMSS y la Ley del INFONAVIT

5. El juicio contencioso administrativo ante el Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa

6. El juicio de amparo contra ley

7. El juicio de amparo contra el primer acto de aplicación de la ley

8. El juicio de amparo contra actos de autoridad